Toelichting exploitatie / mutaties (op hoofdlijnen)

Het resultaat van het programma Ondernemend Breda bedraagt € 4,5 miljoen positief. Hieronder zijn de grootste verschillen per thema opgenomen.
Thema Stimuleren economische ontwikkeling in Breda
2018 is afgesloten met een positief resultaat van € 1,4 miljoen. Onder dit thema vallen 5 producten. De producten met de grootste verschillen worden toegelicht.
Er komen voldoende aanvragen bij Economische Zaken binnen voor de subsidie Stimuleringsregeling Economie, echter voldoet een groot deel hiervan niet aan de voorwaarden. Was bij de 2e Bestuursrapportage de verwachting dat er € 0,15 miljoen niet zou worden uitgegeven, eind 2018 blijkt dat bedrag te zijn opgelopen tot € 0,2 miljoen. In 2018 zijn voor Banen in ambacht en creatieve industrie activiteiten ontplooid gericht op vergroting zichtbaarheid, de toegevoegde waarde voor het reguliere bedrijfsleven en de aansluiting met het onderwijs. En rondom het speerpunt Binnenstad voor de transformatie van de aanloopstraten heeft er een integrale aanpak met alle stakeholders plaatsgevonden voor de opstelling van een ruimtelijk- economische visie. Daardoor is bij beide impulsen het uitvoeringsgeld niet volledig ingezet. Naar verwachting zal dat in 2019 gaan plaatsvinden. Dit product sluit eind 2018 met een positief resultaat van ruim € 0,3 miljoen.
Bij Evenementen is er minder beroep gedaan op de beschikbaar gestelde middelen. Zoals verwacht bij de 2e Bestuursrapportage blijft er zo'n € 0,1 miljoen over. Gezien de toenemende vraag naar evenementenbudget in 2019 zal worden verzocht dit bedrag te mogen overhevelen naar 2019.

Het positieve resultaat op de Grondexploitaties voor bedrijventerreinen bedraagt € 1 miljoen. Dit is het saldo van het positieve resultaat op de grondexploitaties bedrijventerreinen (werken) van € 1,4 miljoen na verrekening van het negatieve bedrijfsvoeringsresultaat. Bij resultaatbestemming wordt verzocht om het resultaat op de grondexploitaties van € 1,4 miljoen conform het Bestuursakkoord te mogen bestemmen voor de versnellingsopgave wonen. De totale baten en lasten zijn ongeveer € 4,2 miljoen lager. Dit komt als gevolg van latere levering van kavels in de grondexploitaties Markpark, Werkdonken, Rithmeesterpark en verzamelcomplex bedrijventerreinen dan verwacht. De kosten worden zoveel mogelijk in tijd gematcht en vallen daarmee in 2018 ook lager uit. Voor een nadere toelichting op de grondexploitaties wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

Thema Grote projecten in de stad
Dit thema sluit 2018 af met een positief resultaat van € 2,8 miljoen.
Het resultaat bij Via Breda wordt veroorzaaktdoor lagere lasten van € 4,3 miljoen en lagere inkomsten van € 1,6 miljoen. Dit is voornamelijk toe te schrijven aan de grondexploitatie Stationskwartier omdat o.a. de kosten van het woonrijp maken van onderdelen van de Stationslaan en de te realiseren opbrengsten voor het deelgebied Coulissen-West zijn doorgeschoven naar volgende jaren. De totale opbrengsten binnen de grondexploitatie nemen toe, waardoor het resultaat van de grondexploitatie verbeterd. Daarnaast zijn de exploitatiebudgetten niet volledig ingezet (€ 0,6 miljoen)  doordat o.a. de werkzaamheden voor de tijdelijke fietsenstalling bij het Openbaar Vervoer Terminal Complex (OVTC) en een aantal OVTC-zaken niet meer in 2018 zijn uitgevoerd. Hiervoor worden bij de resultaatbestemming budgetoverhevelingsverzoeken gedaan van respectievelijk € 0,1 miljoen en € 0,14 miljoen. Conform Bestuursakkoord wordt verzocht om het resultaat grondexploitatie, ruim € 2,1 miljoen, bij resultaatbestemming te mogen inzetten voor de versnellingsopgave wonen.
Bij de overige grote projecten Gasthuisvelden, Amphia en Corbion zorgt het doorschuiven van investeringen naar het volgende jaar voor een positief resultaat op de kapitaallasten van € 0,1 miljoen.
Thema Dynamische Stad
2018 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 0,2 miljoen.
Het product Musea is met name verantwoordelijk voor dit resultaat. € 0,13 miljoen blijft over op het meerjarige project Collectiebeheer Museum Breda, tijdelijk depot. Alle verplichtingen zijn al aangegaan maar door wijziging van het betalingsritme ten opzichte van het bestuursbesluit zal dit bedrag via resultaatbestemming als budgetoverheveling worden doorgeschoven naar 2019.
De te hoog opgenomen begrotingsbedragen aan lasten- en baten van ruim € 0,4 miljoen op het product Historische Waarde verklaren de afwijkingen op dit thema. In de begroting 2019 is dit aangepast.
Thema Beroepsonderwijs en Onderwijshuisvesting
Dit thema kent slechts een klein negatief resultaat van bijna € 0,02 miljoen.
Aan Volwasseneneducatie zijn de verschillen aan lasten en baten toe te schrijven. Zo'n € 0,09 miljoen aan budget van de specifieke uitkering Educatie is niet besteed. Dit bedrag is volgens de verleningsvoorwaarden van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap op de balans van de jaarrekening 2018 verantwoord.
Thema Verbindend Bestuur
Dit thema kent over 2018 een positief resultaat van € 0,1 miljoen.
Vanuit de regionale Samenwerking is aan Brabantstad minder deelnemingsgeld betaald en zorgt de jaarafrekening 2017 van de gemeenschappelijke regeling Regio West Brabant voor positieve resultaten. Het niet uitkeren van de subsidie voor internationale samenwerking maakt ook onderdeel uit van het resultaat op dit thema.