(Bedragen x € 1.000) | ||||
Jaarrekening 2017 | Jaarrekening 2018 | Begroting 2018 | Begroting 2018 na wijziging | |
Lasten | 653.504 | 675.994 | 641.318 | 651.710 |
Baten | 648.774 | 656.709 | 627.262 | 632.375 |
Mutaties reserves | -12.785 | -10.874 | -14.056 | -19.333 |
Resultaat | -8.055 | 8.412 | 00 | 00 |
Belangrijkste oorzaken van het resultaat 2018 (structureel/incidenteel)
Het resultaat over 2018 bedraagt € 8,4 miljoen negatief. De belangrijkste factor in dit resultaat zijn de uitgaven aan het Sociaal Domein. Deze tendens was reeds zichtbaar en hierop zijn inmiddels actieplannen ontwikkeld. Met name de extra inzet voor specialistische jeugdhulp is een belangrijke factor in dit resultaat. Wel is er een incidentele meevaller binnen het Sociaal Domein geweest in 2018 door vrijval van een tweetal gereserveerde bedragen. Positief droegen ook bij de resultaten van de grondexploitaties. Niet voorzien was een planschadevergoeding van € 5 miljoen wat daarmee het jaarresultaat drukt. Ook de waardevermindering van het Rat Verleghstadion heeft een negatief effect. Zowel de planschade als de waardevermindering van het stadion zijn overigens incidenteel van aard. Tot slot werd vlak voor het afsluiten van 2018 duidelijk dat de uitkering uit het gemeentefonds voor 2018 € 3 miljoen hoger zou bedragen.
Verloop resultaat meerjarig
Toelichting resultaat meerjarig
Deze jaarrekening laat een negatief resultaat zien van € 8,4 miljoen. Ten opzichte van eerdere jaren is dit een duidelijke kentering. Voor het eerst in lange tijd is er sprake van een negatief jaarresultaat. Dit resultaat is overigens wel redelijk in lijn met de prognose uit de tweede bestuursrapportage van 2018. Belangrijk aandeel in dit negatieve jaarresultaat vormen de uitgaven voor de jeugdzorg. Middels maatregelen/actieplannen wordt inmiddels ingezet tot het terugdringen van dit tekort.
Totale lasten en baten 2018
Toelichting totale lasten en baten 2018
Het programma Vitaal en sociaal beslaat het grootste deel van de begroting. Het aandeel van de lasten beslaat net iets meer dan de helft van de begroting. De basis op orde is het tweede programma in omvang. Hierin zijn onder meer het beheer van de openbare ruimte, dienstverlening en veiligheid opgenomen. Onder Organisatie en financiën zijn onder de lasten met name bedrijfsvoering en overhead opgenomen.
De financiële kengetallen
Netto | Rekening | Rekening | Begroting | |||
schuldquote | 2017 | 2018 | 2018 | |||
56,43% | 56,27% | 52,83% | ||||
Uitstekend | Goed | Signaleringswaarde | ||||
0% tot 90% | 90% tot 130% | > 130% |
Netto schuldquote | Rekening | Rekening | Begroting | |||
gecorrigeerd voor | 2017 | 2018 | 2018 | |||
alle verstrekte leningen | 42,31% | 42,96% | 37,58% | |||
Uitstekend | Goed | Signaleringswaarde | ||||
0% tot 90% | 90% tot 130% | > 130% |
Solvabiliteitsratio | Rekening | Rekening | Begroting | |||
2017 | 2018 | 2018 | ||||
20,90% | 18,35%* | 19,07% | ||||
Uitstekend | Goed | Signaleringswaarde | ||||
0% tot 90% | 90% tot 130% | > 130% |
* Als gevolg van een technische bug was de solvabiliteitsratio niet juist gepresenteerd, dit is aangepast.
Ratio | Rekening | Rekening | Begroting | |||
weerstandsvermogen | 2017 | 2018 | 2018 | |||
1,2 | 1,6 | 1,6 | ||||
Uitstekend | Goed | Signaleringswaarde | ||||
>2 | 0,5 tot 2 | <0,5 |
Grondexploitatie | Rekening | Rekening | Begroting | |||
2017 | 2018 | 2018 | ||||
6,96% | 5,95% | 11,30% | ||||
Uitstekend | Goed | Signaleringswaarde | ||||
<20% | 20% tot 35% | > 35% |
Structurele | Rekening | Rekening | Begroting | |||
exploitatieruimte | 2017 | 2018 | 2018 | |||
21,22% | -3,29% | 7,28% | ||||
* Bij de begrotingsberekeningen blijkt abusievelijk een verkeerde uitgangswaarden te zijn meegenomen. | ||||||
Uitstekend | Goed | Signaleringswaarde | ||||
>2% | 0 | <0% |
Belastingdruk | Rekening | Rekening | Begroting | |||
ten opzichte van het | 2017 | 2018 | 2018 | |||
landelijk gemiddelde | 104,94% | 103,01% | 104,58% | |||
Uitstekend | Goed | Signaleringswaarde | ||||
<100% | 100% | >100% |
Onbenutte | Rekening | Rekening | Begroting | |||
belastingcapaciteit | 2017 | 2018 | 2018 | |||
30,68% | 43,58% | 37,50% | ||||
Uitstekend | Goed | Signaleringswaarde | ||||
>15% | 5% tot 15% | <5% |